У першому півріччі 2019 року до міського бюджету Кропивницького надійшло 1, 383 мільярда гривень

Понеділок, 19 серпня 2019 17:09

Стан виконання міського бюджету Кропивницького за І півріччя 2019 року став однією з головних тем наради міського голови Андрія Райковича з керівниками виконавчих органів міської ради сьогодні. 19 серпня.

За інформацією начальника фінансового управління міської ради Любові Бочкової, надходження до міського бюджету за звітний період склали 1, 383 мільярди гривень, з яких податкові та неподаткові надходження становлять 707,5 млн грн або 51,1 % доходів, офіційні трансферти – 630,2 млн грн або 45,6 % та власні надходження бюджетних установ – 45,7 млн грн або 3,3 % загального обсягу доходів бюджету міста.

- За перше півріччя 2019 року планові призначення по податкових та неподаткових надходженнях виконані на 102,4 %, - відзначила Любов Бочкова. - У порівнянні з відповідним періодом минулого року це на 15,0 % більше. По податкових та неподаткових надходженнях найбільшу частку складає податок на доходи фізичних осіб – 66,5 %, єдиний податок – 12,4 %, плата за землю – 9,6 %, акцизний податок – 8,2 %, інші податки та збори – 3,3 %.

У загальному обсязі офіційних трансфертів найбільшу частку займають субвенції на виконання державних програм соціального захисту населення, яких надійшло 282,4 млн грн (44,8 % загального обсягу трансфертів), освітня субвенція з державного бюджету надійшла у сумі 181,1 млн грн, або 28,7 % загального обсягу трансфертів, медична субвенція з державного бюджету – 86,3 млн грн (13,7%); інші цільові трансферти – 80,4 млн грн, або 12,8 %, з них: трансферти на освіту та охорону здоров’я – 30,9 млн грн; соціально-економічний розвиток міста – 44,7 млн грн.

Податок на доходи фізичних осіб за І півріччя 2019 року надійшов у сумі 470,4 млн грн, що становить 97,5 % виконання плану І півріччя, недоодержано 12,3 млн грн.

Акцизного податку від роздрібної реалізації підакцизних товарів та пального зараховано 57,7 млн грн, що становить 93,5 % виконання плану. За І півріччя недоодержано 4,0 млн грн, у порівнянні з І півріччям 2018 року надходження акцизного податку зменшилися на 2,2 млн грн, або на 3,7 %.

Єдиний податок надійшов у сумі 87,9 млн грн (129,2 % до плану та 135,7 % до фактичних надходжень І півріччя 2018 року).

Щодо плати за землю, то у першому півріччі до міського бюджету надійшло 68,1 млн грн, а це 113,4 % виконання плану. Земельного податку надійшло 24,6 млн грн, орендної плати за землю – 43,4 млн грн. Разом з тим, не забезпечено виконання планових показників І півріччя 2019 року по земельному податку і орендній платі з фізичних осіб, через що міський бюджет недоотримав близько 3,0 млн грн. При цьому, податковий борг по платі за землю з фізичних осіб становить 7,4 млн грн.

Любов Бочкова звернула увагу, що заборгованість платників податків і зборів до бюджету міста за даними звітності податкових органів станом на 01 липня 2019 року становить 63,4 млн грн та збільшилась протягом І півріччя 2019 року на 14,2 млн грн. Із зазначеної суми найбільший борг по платі за землю – 29,7 млн грн, що на 3,0 млн грн більше, ніж на початку року та по податку на доходи фізичних осіб – 23,7 млн грн.

Аналіз помісячних надходжень основного бюджетоутворюючого податку – податку на доходи фізичних осіб до бюджету міста за І півріччя 2019 року показав, що при запланованому на 2019 рік зростанні ПДФО на 14,8 %, за І півріччя 2019 року фактично забезпечено зростання лише на 12,9 %.

За інформацією фінуправління, серед 10 найбільших платників ПДФО – управління освіти міської ради (40,1 млн грн) та виробничі підприємства міста: ПРАТ «Кіровоградобленерго» – 16,6 млн грн, ПАТ «НВП «Радій» – 15,4 млн грн, ТДВ «М’ясокомбінат «Ятрань» – 13,2 млн грн, АТ «Ельворті» – 10,1 млн грн, АТ «Гідросила» – 9,4 млн грн.

Видатки бюджету міста за І півріччя 2019 року здійснені у сумі 1 млрд 339,9 млн грн, без урахування субвенцій на соціальний захист населення – 1 057,5 млн грн або 48,7 % до затверджених міською радою річних бюджетних призначень, з них видатки загального фонду становлять 876,3 млн грн (52,8 % до річного плану), спеціального – 181,2 млн грн (35,3 %).

По загальному фонду бюджету на утримання галузей соціально-культурної сфери за І півріччя 2019 року спрямовано 677,2 млн грн, або 77,3 % видатків загального фонду. В порівнянні з відповідним періодом 2018 року ці видатки зросли на 8,7 млн грн, або 1,3 %.

У фінансовому управлінні відзначили, що найбільшу питому вагу займають поточні видатки на бюджетні програми у галузі «Освіта» – 467,7 млн грн (понад 50 % видатків) та «Охорона здоров’я» – 127,8 млн грн (14,5%). На культуру та фізичну культуру направлено – 22,1 млн грн (2,5 %), на соціальний захист та соціальне забезпечення – 59,5 млн грн (6,8 %), на поточні видатки по житлово-комунальному та дорожньому господарству направлено 60,8 млн грн, або 6,9 % видатків бюджету і на утримання комунального транспорту – 19,2 млн грн (2,2%).

Трансферти районним у місті бюджетам та реверсна дотація проведені в обсязі 68,5 млн грн (що складає 7,8 % загального обсягу), в тому числі субвенції бюджетам нижчого рівня – 35,5 млн грн (Фортечного району – 20,2 млн грн (зростання на 12,6 % в порівнянні з відповідним періодом 2018 року), Подільського району – 13,3 млн грн (зростання на 11,1 %), селища Нового – 2,0 млн грн) та реверсна дотація (вилучення до державного бюджету).

Проведений аналіз фінансування загального фонду бюджету міста (876,5 млн. грн) за напрямками використання свідчить, що на фінансування першочергових (захищених) статей видатків протягом І півріччя 2019 року спрямовано 731,0 млн грн, або 83,4 % обсягу видатків загального фонду. У порівнянні з відповідним періодом 2018 року зазначені видатки зросли на 20,1 млн грн, або на 2,8 %.

До захищених статей видатків відносяться:

оплата праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ – 544,0 млн грн, або 62,1 % видатків загального фонду та збільшились на 3,5 млн грн (+0,6 %);
оплата комунальних послуг та енергоносіїв по бюджетних установах міста – 75,2 млн грн (8,6 %);
придбання медикаментів та продуктів харчування – 22,5 млн грн (2,5 %);
поточні трансферти іншим бюджетам – 68,6 млн грн (7,8 %), що на 30,9 % більше відповідного періоду минулого року;
соціальне забезпечення – 20,7 млн грн (2,4 %), в тому числі: стипендії учням ПТНЗ – 4,5 млн грн, забезпечення безкоштовним лікуванням пільгових категорій громадян – 9,6 млн грн та допомоги окремим категоріям громадян та учасникам АТО – 6,3 млн грн.

На інші поточні видатки або незахищені статті протягом І півріччя 2019 року направлено 145,5 млн грн, або 16,6 % видатків загального фонду (без урахування субвенцій на соціальний захист).

Станом на 01 липня 2019 року через недостатній обсяг освітньої та медичної субвенцій з державного бюджету виникла кредиторська заборгованість із заробітної плати у сумі 33,5 млн грн, з них: педагогічним працівникам закладів освіти – 17,7 млн грн, працівникам лікувальних закладів міста – 15,8 млн грн. Після надходження траншів освітньої та медичної субвенцій 02 липня 2019 року профінансовано на заробітну плату 16,9 млн грн (установи освіти – 9,7 млн грн, охорони здоров’я – 7,2 млн грн).

По спеціальному фонду бюджету міста проведені видатки бюджету розвитку (без трансфертів) в обсязі 103,1 млн грн, або на 33,2 % річних призначень (310,2 млн грн), що на 20% більше, ніж за відповідний період минулого року.

Головним управлінням житлово-комунального господарства освоєно 43,2 млн грн (31,6 % річного плану), з них на капітальний ремонт доріг – 21,3 млн грн, капітальний ремонт об’єктів житлово-комунального господарства – 19,9 млн грн, внески до статутного капіталу КП «УНІВЕРСАЛ-2005» на придбання техніки для нанесення дорожньої розмітки – 787,9 тис. грн, заходи з підвищення енергоефективності у системі вуличного освітлення – 601,8 тис. грн.

Управлінням капітального будівництва освоєно 49,0 млн грн (42,5% річного плану), з них на реконструкцію Арки та проїжджої частини по вул. Ельворті – 30,1 млн грн, будівництво житлового будинку по вул. Генерала Жадова – 6,1 млн грн, реконструкцію будівлі для створення ЦНАПу у форматі «Прозорий офіс» – 4,3 млн грн, реконструкцію котельні і теплових мереж селища Нового – 2,9 млн грн, капітальний ремонт закладів освіти – 3,8 млн грн.

Управлінням освіти – 2,5 млн грн (15,0 % річного плану) на проведення капітальних ремонтів та придбання обладнання для закладів освіти.

Управлінням охорони здоров’я – 2,8 млн грн (22,5% річного плану), з них на капітальний ремонт приміщення жіночої консультації по вул. Г. Жадова – 2,5 млн грн.

Управлінням молоді та спорту – 2,2 млн грн (50% річного плану) на капітальний ремонт спортивної зали ДЮСШ № 2 – 1,0 млн грн, реконструкцію будівлі міського центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді – 744,9 тис. грн, придбання спортивного обладнання – 206,9 тис. грн та на виконання проектів громадських ініціатив у сфері соціального захисту "Дитячі мрії" та "Вікно можливостей" – 280,4 тис. грн.

Іншими розпорядниками освоєно 3,5 млн грн (26,3% річного плану), з них виконавчим комітетом міської ради на виконання заходів міської Програми "Безпечне місто" – 2,2 млн грн.

За інформацією фінуправління, до бюджету міста були залучені окремі цільові державні субвенції економічного та соціального спрямування в обсязі 114,4 млн грн, які освоєні головними розпорядниками коштів у сумі 34,5 млн грн, або на 30,2 % до плану на І півріччя 2019 року.

На здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку міста використано 26,4 млн грн, або 26,6 %, з них:

Головним управлінням житлово-комунального господарства – 17,7 млн грн, або 25,6 % (капітальний ремонт доріг по вулицях Кропивницького, В.Прирічна, Приміська, пров. Середній, реконструкцію парку “Перемога”);
управлінням освіти – 4,0 млн грн, або 30,9 % (капітальний ремонт басейну ДНЗ № 73, спортивного майданчика Кіровоградського колегіуму, спортивної зали та огорожі ЗОШ № 33, заміна вікон, капремонт огорожі та приміщень санвузлів ЗОШ № 19 та № 35);
управління охорони здоров'я – 3,8 млн грн, або 35,2% на придбання медичного та діагностичного обладнання для міського пологового будинку;
управління культури і туризму – 0,8 млн грн, або 59,7% на капітальний ремонт приміщень художньої школи ім. О.Осмьоркіна.

Станом на 01 липня 2019 року залишок невикористаних коштів субвенції на рахунках головних розпорядників становить 67,5 млн грн.

Недостатні обсяги освітньої і медичної субвенцій з державного бюджету змушують міську владу оперативно вживати відповідні заході і коригувати видатки міського бюджету: скорочувати фінансування програм капітальних ремонтів і реконструкцій та перенаправляти кошти на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, відзначив міський голова Андрій Райкович.

- До початку роботи новообраної Верховної Ради ми маємо взяти на себе відповідальність і не допустити в місті створення соціальної напруги, - наголосив очільник міста. – І педагоги, і працівники охорони здоров’я мають бути впевненими, що їхня заробітна плата буде виплачена вчасно.