У 2017 році з міського бюджету Кропивницького на фінансування 120 програм соціально-економічного розвитку було спрямовано 2, 475 мільярдів гривень
Основним напрямком роботи фінансового управління міської ради Кропивницького є організація роботи по складанню, затвердженню та виконанню міського бюджету за доходами та видатками. Це відзначила начальник управління Любов Бочкова під час публічної презентації бюджету за бюджетними програмами 2017 року.
Як повідомила Любов Бочкова, фінансове управління здійснювало прогнозування та аналіз доходної частини міського бюджету та внесло на розгляд міської ради 12 рішень, в результаті чого планові показники доходів міського бюджету збільшилися майже на 400,0 млн грн, з них за рахунок податкових та неподаткових надходжень - 157,1 млн грн та через залучення трансфертів з державного та обласного бюджетів – 240,8 млн грн.
З урахуванням збільшення уточнений план доходів міського бюджету на 2017 рік склав 2, 447 мільярдів гривень, фактичне виконання доходів – 2 474 мільярда гривень, що на 35,3 % більше факту 2016 року та становить 101,2 % до уточненого річного плану .
Любов Бочкова звернула увагу, що базовим джерелом наповнення загального фонду міського бюджету залишається податок на доходи фізичних осіб, питома вага якого становила майже 64,0 % до обсягу податкових та неподаткових надходжень. Надходження цього податку у 2017 році склали 673,7 млн грн..
Акцизного податку надійшло 121,3 млн грн (питома вага 11,5%), місцевих податків і зборів залучено 220,6 млн грн (питома вага 20,9 %), орендної плати за землю та земельного податку надійшло 98,1 млн грн, єдиного податку – 118,5 млн грн, податку на нерухоме майно – 2,4 млн грн.
До спеціального фонду міського бюджету надійшли доходи у сумі 9,3 млн грн..
Виконання міського бюджету у 2017 році здійснювалося із застосуванням програмно-цільового методу бюджетування, який передбачає затвердження бюджетних програм та паспортів бюджетних програм, аналіз результативних показників виконання бюджетних програм.
Видатки міського бюджету спрямовувалися на фінансування 120 бюджетних програм по 18-ти головних розпорядниках коштів .
Для забезпечення фінансуванням бюджетних програм видаткову частину міського бюджету вдалося збільшити на 492,2 млн грн..
Таким чином, на фінансування бюджетних програм було направлено 2 474,5 млн грн, або 96,6 % річних планових призначень, що на 38,4 % більше 2016 року. Без урахування субвенцій на соціальний захист населення обсяг видатків міського бюджету становить 1 696,2 млн грн.
Аналіз звітів про виконання паспортів бюджетних програм головних розпорядників бюджетних коштів показав, що найбільший обсяг видатків міського бюджету займає фінансування установ соціально-культурної сфери міста (71,0 %), на які направлено 1, 206 мільярдів гривень, в тому числі на бюджетні програми:
освіти – 722,0 млн грн (42,6 %), що майже в 1,5 рази більше 2016 року;
охорони здоров’я – 353,0 млн грн (20,8 %), що в 1,5 рази більше 2016 року;
соціального захисту населення – 66,3 млн грн, що майже в 2 рази більше показника 2016 року;
закладів культури та культурно-мистецькі заходи – 45,3 млн грн, що в 1,3 рази більше 2016 року;
дитячо-юнацькі спортивні школи та проведення заходів та змагань – 18,8 млн грн, що в 1,4 рази більше 2016 року.
При проведенні видатків з міського бюджету фінансовим управлінням здійснювався постійний контроль за забезпеченням виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ, проведенням розрахунків за енергоносії та інших обов’язкових платежів.
Із використаних головними розпорядниками коштів на виконання бюджетних програм по загальному фонду (1 302,0 млн грн) на фінансування першочергових (захищених) видатків спрямовано 1 126,3 млн грн (86,5 %) , у тому числі на:
оплату праці з нарахуваннями – 851,8 млн грн (65,4 %), зростання до 2016 року – в 1,6 рази;
оплату енергоносіїв – 105,6 млн грн, що на 11,2 % більше 2016 року;
придбання продуктів харчування та медикаментів – 47,6 млн грн, збільшення майже на 26,7 %;
поточні трансферти іншим бюджетам – 79,7 млн грн, зростання на 10,0 %;
соціальне забезпечення – 41,7 млн грн (+13,0 %), з них: допомоги окремим категоріям громадян та учасникам АТО – 12,2 млн грн, придбання безкоштовних медикаментів пільговим категоріям громадян – 5,0 млн грн, стипендії учням професійно-технічних закладів освіти – 11,1 млн грн, відшкодування високовартісних ліків – 4,3 млн грн, лікування цукрового та нецукрового діабету – 7,8 млн грн.
Фінансування першочергових (захищених) статей збільшено порівняно з 2016 роком у 1,5 рази.
- Необхідно відзначити,- наголосила Любов Бочкова, - протягом 2017 року забезпечувалося своєчасне фінансування та виплата заробітної плати без залучення казначейських позик. На 01 січня 2018 року відсутня кредиторська заборгованість по бюджетних установах, що фінансуються з міського бюджету.
На утримання та ремонт об’єктів житлово-комунального господарства міста за бюджетними програмами було використано 164,9 млн грн, що в 1,4 рази більше 2016 року, з них:
на благоустрій міста – 65,4 млн грн (98,8% річного плану), більше в 1,4 рази (+18,1 млн грн);
на капітальний ремонт житлового фонду використано 53,8 млн грн, що в 1,5 рази більше 2016 року (+19,1 млн грн), але становить 88,2 % річного плану;
надана фінансова підтримка комунальним підприємствам – 30,7 млн грн;
за рахунок субвенції з державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах проведені розрахунки на суму 15,0 млн грн: по КП «Теплоенергетик» – 6,5 млн грн, ДП «Кіровоградтепло» ТОВ «ЦНТІ УНГА» – 8,5 млн грн.
На утримання та розвиток інфраструктури доріг міста спрямовано 52,8 млн грн, що у 2 рази більше 2016 року (+27,4 млн грн),, у тому числі:
на утримання та поточний ремонт доріг – 23,6 млн грн (93,5 % річного плану),
на капітальний ремонт доріг – 29,2 млн грн (53,7 % річного плану).
Частину міського бюджету (12,4 %) вдалося направити на видатки розвитку у сумі 306,6 млн грн, що в 1,3 рази більше минулого року (+69,8 млн грн). В розрізі головних розпорядників коштів виконання наступне:
найбільший обсяг бюджету розвитку (35,6 %) освоєно Головним управлінням житлово-комунального господарства – 109,0 млн грн (74,0 % річного плану), що в 1,6 рази більше минулого року, з них на капітальний ремонт об’єктів житлового фонду – 53,8 млн грн (більше в 1,5 рази), капітальний ремонт доріг – 28,3 млн грн (у 2,6 рази), придбання техніки для комунального підприємства «Універсал 2005» – 15,9 млн грн (у 2 рази); благоустрій міста – 10,6 млн грн (в 1,1 рази),
управлінням розвитку транспорту та зв’язку освоєно 71,9 млн грн (23,5 % бюджету розвитку): на придбання 20-ти нових автобусів для КП «Електротранс» для забезпечення віддалених мікрорайонів міста громадським транспортом – 69,6 млн грн та одного спеціально обладнаного автобусу для перевезення дітей з інвалідністю – 2,3 млн грн;
управлінням капітального будівництва освоєно 55,5 млн грн (18,1% бюджету розвитку), що у 1,9 рази більше 2016 рок, ці кошти спрямовано на:
капітальні ремонти бюджетних установ – 24,7 млн грн, з них установ освіти – 19,1 млн грн, закладів охорони здоров’я – 2,8 млн грн, соціального захисту – 2,7 млн грн,
будівництво нових об’єктів та реконструкцію – 23,5 млн грн (77,3% річного плану), що у 3,2 рази більше 2016 року, з них на будівництво багатоквартирного житлового будинку по вул. Генерала Жадова – 9,9 млн грн, будівництво котельні по вул. Комарова, 54 для забезпечення теплопостачанням ЗОШ № 17, ДНЗ № 22, 48 та 65 – 6,5 млн грн, реставрацію будівлі ЗОШ № 3 – 4,4 млн грн, будівництво зовнішнього водопроводу по вул. Івана Богуна і вул. Зеленогірській – 1,2 млн грн;
управлінням охорони здоров’я освоєно 34,1 млн грн (99,1 % річного плану), що в 1,3 рази більше 2016 року, у тому числі на капітальний ремонт закладів – 12,6 млн грн, придбання медичного та спеціального обладнання – 13,3 млн грн та придбання чотирьох одиниць спеціалізованого медичного автотранспорту за рахунок субвенції з державного бюджету на соціально-економічний розвиток – 8,1 млн грн, а саме: двох Реанімобілів для міської лікарні швидкої медичної допомоги та Пологового будинку № 1 – 4,8 млн грн. та двох автомобілів швидкої медичної допомоги для Центральної міської лікарні – 3,3 млн грн;
управлінням освіти на капітальні видатки спрямовано 23,5 млн грн (93,3 % річного плану), або 88,8% до минулого року, у тому числі на капітальні ремонти закладів освіти – 16,5 млн грн, з них дошкільних закладів – 5,7 млн грн, загальноосвітніх шкіл – 10,2 млн грн, на придбання обладнання – 7,0 млн грн;
іншими розпорядниками бюджетних коштів на виконання міських програм та заходів використано 12,6 млн грн коштів бюджету розвитку.
У 2017 році вдалося залучити до міського бюджету окремі цільові субвенцій у сумі 50,6 млн грн, з яких використано 39,0 млн грн (74,8 % до плану), у тому числі на:
здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку територій – 31,3 млн грн, або на 73 % річного плану, а саме:
- Головним управлінням житлово-комунального господарства – 20,2 млн грн (на капітальний ремонт доріг – 9, 6 млн грн, внутрішньодворових доріг – 10,3 млн грн, зовнішнього освітлення – 244,2 тис. грн),
- управлінням охорони здоров'я – 8,1 млн грн (на придбання медичного автотранспорту: двох автомобілів швидкої медичної допомоги та двох реанімобілів),
- управлінням освіти – 2,9 млн грн (на придбання спортивного обладнання для загальноосвітніх шкіл).
Вперше у 2017 році містом були отримані субвенції з державного бюджету на:
- придбання житла для дітей - сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування – 3,2 млн грн. Службі у справах дітей необхідно організувати роботу по залучення коштів зазначеної державної субвенції і в 2018 році.
Управлінням освіти із 2,5 млн грн субвенції з державного бюджету для надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами використано 1,4 млн грн, необхідно також залучити цю субвенцію і в 2018 році.
Для надання грошової компенсації на придбання житла сім’ї загиблого учасника АТО та інваліду ІІ групи, який брав безпосередню участь в АТО використано 1,6 млн грн цільової субвенції.
З обласного бюджету на придбання спеціально обладнаного транспортного засобу для перевезення дітей з інвалідністю управлінням розвитку транспорту та зв’язку отримано і використано 1,5 млн грн.
Разом з тим, управління земельних відносин та охорони навколишнього природного середовища не забезпечило освоєння 480,0 тис. грн коштів субвенції з обласного бюджету на інвентаризацію земель.
Відповідно до вимог статті 28 Бюджетного кодексу України у разі застосування програмно-цільового методу головні розпорядники коштів зобов’язані здійснити публічне представлення та публікацію інформації про бюджет за бюджетними програмами та показниками за формою та вимогами, встановленими Міністерством фінансів України, до 15 березня року, що настає за звітним та оприлюднити шляхом розміщення на своїх офіційних сайтах звіти про виконання паспортів бюджетних програм.
Разом з інформацією про бюджет головні розпорядники бюджетних коштів публікують оголошення про час та місце проведення публічного представлення такої інформації.
