До міського бюджету Кропивницького у 2019 році надійшло 2,68 мільярда гривень

Понеділок, 10 лютого 2020 18:25

Виконання бюджету міста Кропивницького за 2019 рік стало головним питанням порядку денного наради міського голови Андрія Райковича із керівниками виконавчих органів міської ради сьогодні, 10 лютого.

За інформацією начальника фінансового управління міської ради Любові Бочкової, у 2019 році до бюджету міста надійшло 2, 677 мільярдів гривень доходів. З них, податкові та неподаткові надходження складають 1,496 мільярда гривень, що становить 55,9% у загальному обсязі доходів, Офіційні трансферти надійшли у сумі 1, 95 мільярдів гривень, або 40,9% доходів, а власні надходження бюджетних установ склали 85,9 млн грн, або 3,2% загального обсягу доходів бюджету міста.

- Найбільшу частку у податкових та неподаткових надходженнях займає податок на доходи фізичних осіб, питома вага – 66,1%, - відзначила Любов Бочкова. - Єдиний податок становить 12,2%, плата за землю – 9,6 %, акцизний податок – 8,3 %, інші податки та збори – 3,8%. В цілому, порівняно з 2018 роком забезпечено зростання по податкових та неподаткових надходженнях на 17,3%. Податку на доходи фізичних осіб зараховано до бюджету міста 988,8 млн грн, єдиний податок надійшов у сумі 183,1 млн грн., акцизного податку зараховано до бюджету міста 124,7 млн грн, у тому числі від роздрібної реалізації підакцизних товарів – 66,1 млн грн, від виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального – 58,6 млн грн. Плати за землю одержано 143,5 млн грн, тут зафіксовано зростання до факту 2018 року в 1,4 рази, або на 43,5 млн грн, у тому числі земельного податку надійшло 49,3 млн грн, орендної плати за землю – 94,1 млн грн.

Рейтинг платників ПДФО показав, що біля 17,0% надходжень забезпечили 10 найбільших платників у Кропивницькому, а саме: управління освіти міської ради - 72,5 млн грн та виробничі підприємства міста: ПРАТ «Кіровоградобленерго» – 34,6 млн грн, ПАТ «НВП «Радій» – 33,4 млн грн, ТДВ «М’ясокомбінат «Ятрань» – 29,2 млн грн, АТ «Гідросила» – 20,3 млн грн, АТ «Ельворті» – 18,8 млн грн. У топ-10 платників КНП з’явилися також «Кіровоградська обласна лікарня» – 20,3 млн грн і КНП «Центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф у Кіровоградській області» – 19,4 млн грн.

- Завдяки діяльності виконавчих органів міської ради – відповідальних виконавців забезпечено виконання річних планових показників по 13 податках, зборах, інших платежах та залучено до бюджету міста 135,0 млн грн , - підкреслила начальник фінуправління.

Разом з тим, до бюджету міста не надійшли заплановані за пропозиціями цих виконавчих органів міської ради надходження у сумі 8,0 млн грн: управлінням земельних відносин та охорони навколишнього природного середовища не забезпечено виконання плану по надходженнях від орендної плати за землю, якої недоодержано близько 5,0 млн грн, та екологічного податку до фонду охорони навколишнього природного середовища -368,8 тис грн., а управлінням містобудування та архітектури перераховано до бюджету розвитку коштів пайової участі у розвиток інфраструктури міста менше, ніж заплановано на суму 1,4 млн грн.

Управлінням адміністративних послуг річний план по залученню коштів від плати за надання інших адміністративних послуг (надання витягів з Державного земельного кадастру, дозвільних документів Головного управління національної поліції в Кіровоградській області, Головного управління Держпродспоживслужби в Кіровоградській області та інших територіальних підрозділів) виконано на 93,5%, недоодержано 1,0 млн грн.

Відділом з питань праці не забезпечено у запланованих обсягах стягнення адміністративних штрафів за порушення законодавства про працю та зайнятість населення, недоодержано -109,8 тис. грн.

Контролюючим органом – Кропивницьким управлінням державної податкової служби у Кіровоградській області не забезпечені заплановані надходження по ПДФО, недоодержано біля 28,0 млн грн., а також по єдиному податку з юридичних осіб, акцизному податку з роздрібної торгівлі підакцизними товарами, земельному податку, платі за користування надрами на загальну суму більше 7,0 млн грн.

- Необхідно також відзначити, що, незважаючи на поновлення роботи комісії з питань забезпечення своєчасності та повноти сплати податків і зборів, за даними звітності Кропивницького управління державної податкової служби у Кіровоградській області заборгованість платників податків і зборів до бюджету міста без урахування банкрутів станом на 01 січня 2020 року становила 64,9 млн грн та збільшилась протягом 2019 року на 14,3 млн грн., - зазначила Любов Бочкова. - Із зазначеної суми найбільший борг обліковується по платі за землю – 35,9 млн грн, що на 9,1 млн грн більше ніж на початок року та по податку на доходи фізичних осіб – 17,0 млн грн.

Протягом 2019 року з бюджету міста проводилось фінансування по 161 бюджетній програмі, на виконання яких опрацьовано та затверджено 461 паспорт бюджетної програми з визначеними завданнями, обсягом фінансування та результативними показниками.

Реалізацію бюджетних програм здійснювали 18 головних розпорядників бюджетних коштів. Найбільший обсяг видатків проведено управлінням освіти (905,4 млн грн), потім фінансовим управлінням (575,3 млн грн, з них субвенції на соціальний захист – 429,0 млн грн), головним управлінням житлово-комунального господарства (383,8 млн грн), управлінням охорони здоров’я (332,6 млн грн), управлінням розвитку транспорту та зв’язку (142,3 млн грн) та управлінням капітального будівництва (137,3 млн грн) .

- Якщо розглянути структуру видатків бюджету міста, то 62,6% направлено на бюджетні програми галузей соціально-культурної сфери - 1 млрд 430,6 млн грн, - повідомила Любов Бочкова. - Найбільшу питому вагу займають поточні видатки на бюджетні програми у галузі «Освіта» – 953,2 млн грн (біля 42% видатків) та «Охорона здоров’я» – 308,3 млн грн (13,5%). На культуру та фізичну культуру направлено – 49,9 млн грн (2,2%). На соціальний захист та соціальне забезпечення – 119,2 млн грн (5,2%). На житлово-комунальне господарство, дорожнє господарство, транспорт та будівництво – 573,7 млн грн (25,1%). Інші видатки проведені в сумі 281,3 млн грн (12,3%).

Трансферти місцевим бюджетам та реверсна дотація проведені в обсязі 141,8 млн грн (що складає 6,2 % загального обсягу), в тому числі субвенції бюджетам нижчого рівня – 74,7 млн грн (Фортечного району – 42,5 млн грн (зростання на 9,9 % в порівнянні з 2018 роком), Подільського району – 28,0 млн грн (зростання на 4,8%), селища Нового – 4,2 млн грн), обласному бюджету (на водопониження ґрунтових вод) – 1,1 млн грн

Видатки на інші програми та заходи склали 22,1 млн грн або 1,0%, з них: заходи з іншої економічної діяльності – 4,9 млн грн (утримання нежитлових приміщень комунальної власності міста – 1,1 млн грн, заходи по формуванню позитивного міжнародного та інвестиційного іміджу міста – 438,4 тис. грн, заходи з ярмаркової діяльності – 77,0 тис. грн, проведення інформаційної компанії по громадському бюджету – 54,3 тис. грн, капітальний ремонт приміщень комунальної власності – 2,1 млн грн, утримання управління власності та видатки на утримання приміщення колишнього готелю Київ – 1,1 млн грн), фінансування муніципальних формувань з охорони громадського порядку (ДНД) та програми «Безпечне місто» – 4,1 млн грн, висвітлення діяльності у засобах масової інформації – 2,2 млн грн, заходи з мобілізаційної підготовки – 1,2 млн грн, інформатизація виконавчих органів – 1,9 млн грн, заходи з енергозбереження – 2,8 млн грн, заходи з землеустрою – 654,6 тис. грн, внески до статутного капіталу – 787,9 тис. грн, цільові фонди – 1,3 млн грн, розвиток малого підприємництва – 224,8 тис. грн, сплата членських внесків до Асоціації міст України – 209,1 тис. грн, обслуговування місцевого боргу – 100,8 тис. грн, запобігання і ліквідація надзвичайних ситуацій – 62,3 тис. грн, субвенція державному бюджету – 1,8 млн грн.

За підсумками року по загальному фонду бюджету міста забезпечено фінансування першочергових (захищених) статей в сумі 1 млрд 407,9 млн грн, або 79,4% обсягу видатків загального фонду.

На інші поточні видатки по незахищених статтях направлено 365,1 млн грн, або 20,6% видатків загального фонду (без урахування субвенцій на соціальний захист).

- Протягом року міська влада кілька разів розв’язувала проблему браку коштів на оплату праці педагогічним та медичним працівникам, - наголосила Любов Бочкова. - Так, в результаті проведених заходів для своєчасного та в повному обсязі фінансування загальноосвітніх та медичних закладів з бюджету міста додатково до обсягів освітньої та медичної субвенцій виділено 48,3 млн грн, в тому числі на заробітну плату педагогічним працівникам шкіл – 7,4 млн грн, медикам – 38,2 млн грн та на заходи з лікування хворих на діабет та методом гемодіалізу – 2,7 млн грн. Всі видатки по заробітній платі були повністю профінансовані відповідно до потреби заявленої головними розпорядниками. Заборгованість станом на 01.01.2020 року по бюджету міста по захищених статтях видатків, а також інших видатків, які сприяють розвитку економіки та добробуту громадян, відсутня. При цьому аналіз пріоритетності видатків, який здійснили наприкінці року фінансове управління та головні розпорядники коштів, дав змогу знизити частку неефективних видатків.

У складі бюджету міста за 2019 рік видатки бюджету розвитку становлять 420,2 млн грн, що у 1,4 рази більше 2018 року (+109,9 млн грн) , у тому числі виконано робіт капітального характеру за рахунок коштів бюджету міста – 282,6 млн грн (+7,4%) та залучено державних субвенцій на 137,6 млн грн (збільшення у 3 рази).

Більше половини обсягу бюджету розвитку - 230,4 млн грн спрямовано на бюджетні програми будівництва та регіонального розвитку.

Відповідно до вимог статті 28 Бюджетного кодексу України головні розпорядники коштів до 15 березня 2020 року здійснюють публічне представлення інформації про виконання бюджетних програм та досягнення цілей державної політики у відповідній сфері діяльності.

Так, фінансовим управлінням виконання повноважень, метою яких є реалізація державної політики у сфері планування та аналізу доходів бюджету та фінансування видатків, здійснювалося у 2019 році за трьома бюджетними програмами. Загальна сума видатків фінансового управління за бюджетними програмами склала біля 6,0 млн грн, з них:

″Керівництво і управління у сфері фінансів″ – 5,8 млн грн (порівняно з минулим роком зростання на 0,8% ), з них на оплату праці з нарахуваннями – 5,2 млн грн, що менше у порівнянні із минулим роком на 0,6%, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 88,6 тис. грн (зменшення на 1,8%);

″Інші заходи у сфері інформатизації″ – 65,6 тис. грн (менше на 22,4%) – видатки на придбання комп’ютерної техніки;

″Обслуговування місцевого боргу″ по кредитному договору з НЕФКО склало 100,8 тис. грн.

- Забезпечено ефективне виконання результативних показників за напрямами використання бюджетних коштів за кожною бюджетною програмою, - зробила висновок Любов Бочкова. - Оцінка ефективності бюджетних програм фінансового управління - висока.